Ako si vypočítať dôchodok 2026: vzorec, príklady a odhad

Starobný dôchodok sa na Slovensku počíta podľa vzorca POMB × ODP × ADH: priemerný osobný mzdový bod krát roky dôchodkového poistenia krát aktuálna dôchodková hodnota, ktorá je v roku 2026 19,7633 €. Pri priemernom zárobku a 40 rokoch poistenia z toho vychádza približne 790 € mesačne pred valorizáciou. Nižšie je vzorec rozpísaný po zložkách, so solidárnou úpravou, znížením za druhý pilier a s modelovými výpočtami, ktoré si môžete zopakovať s vlastnými číslami.

Aký je vzorec na výpočet dôchodku?

Suma starobného dôchodku sa podľa § 66 zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení určí ako súčin troch čísel: POMB × ODP × ADH. Výsledok sa zaokrúhľuje na 10 eurocentov nahor. Každá zložka meria niečo iné:

• POMB (priemerný osobný mzdový bod) vyjadruje, ako ste zarábali v porovnaní s celoštátnym priemerom počas celej kariéry.
• ODP (obdobie dôchodkového poistenia) je počet rokov poistenia; dni sa delia číslom 365, takže 15 942 dní je 43,6768 roka.
• ADH (aktuálna dôchodková hodnota) je suma v eurách za jeden „priemerný“ rok poistenia, platná v deň vzniku nároku na výplatu.

Rovnaký vzorec sa používa aj pri predčasnom dôchodku, kde sa výsledok ešte kráti o 0,5 % za každých aj začatých 30 dní pred dôchodkovým vekom. Pre invalidný dôchodok platí podobný vzorec, len s percentom miery poklesu a dopočítaným obdobím do dôchodkového veku.

Ako sa počíta priemerný osobný mzdový bod (POMB)?

Priemerný osobný mzdový bod sa zistí v dvoch krokoch: najprv sa za každý rok vypočíta osobný mzdový bod a potom sa body spriemerujú. Osobný mzdový bod za rok je podiel vašich vymeriavacích základov (hrubý príjem, z ktorého sa platili odvody) a všeobecného vymeriavacieho základu za ten istý rok, teda priemernej mzdy v hospodárstve. Kto zarábal presne priemer, má za daný rok bod 1,0.

Pri výpočte platia tieto pravidlá zo zákona:

• Rozhodujúce obdobie sú roky od 1. januára 1984 do roka pred vznikom nároku. Ak v ňom nie je aspoň 22 rokov, predĺži sa pred rok 1984.
• Strop 3: osobný mzdový bod za rok môže byť najviac 3, aj keď ste zarábali viac ako trojnásobok priemeru.
• Roky starostlivosti o malé dieťa do troch rokov sa z rozhodujúceho obdobia vylučujú, ak by priemer znižovali.
• Body sa zaokrúhľujú na štyri desatinné miesta nahor.

Napríklad pri hrubej mzde 1 500 € mesačne v roku 2024 bol ročný vymeriavací základ 18 000 € a všeobecný vymeriavací základ za rok 2024 bol 18 288 €. Osobný mzdový bod za tento rok je teda 18 000 / 18 288 = 0,9843.

Ako funguje solidárna úprava POMB?

Slovenský systém nie je čisto zásluhový: POMB pod 1,0 sa navyšuje a časť nad 1,25 sa krátí. Podľa § 63 ods. 3 a 4 zákona o sociálnom poistení platí od roku 2016:

Prakticky to znamená, že nízkopríjmový poistenec získa k dôchodku niekoľko desiatok eur a vysokopríjmový naopak stratí časť zásluhovej sumy. Pri 40 rokoch poistenia urobí solidárna úprava z POMB 0,80 rozdiel približne 31,60 € mesačne v prospech poistenca.

Koľko je aktuálna dôchodková hodnota (ADH) v roku 2026?

Aktuálna dôchodková hodnota na rok 2026 je 19,7633 € a platí od 1. januára do 31. decembra 2026. Sociálna poisťovňa ju upravuje každý rok o 95 % medziročného rastu priemernej mzdy za tretí štvrťrok predchádzajúceho roka. Rozhoduje ADH platná v deň, keď vám vznikne nárok na výplatu dôchodku.

ADH vstupuje len do výpočtu nového dôchodku. Už vyplácané dôchodky sa každý rok zvyšujú inak, valorizáciou podľa inflácie dôchodcovských domácností, ktorá je v roku 2026 3,7 %.

Aký vysoký dôchodok mi vyjde? Modelové výpočty 2026

Nasledujúce výpočty sú ilustračné, s modelovými vstupmi, a predpokladajú nárok na dôchodok v roku 2026 bez druhého piliera. Podľa § 82 zákona sa dôchodok priznaný v priebehu roka 2026 zvyšuje aj o valorizáciu 3,7 % platnú v tomto roku, preto ju uvádzame v poslednom stĺpci.

Sumy sú zaokrúhlené na 10 centov nahor, rovnako ako to robí Sociálna poisťovňa. Valorizačný príplatok sme vypočítali ako 3,7 % zo sumy pri priznaní, zaokrúhlené nahor.

Pri rovnakom zárobku rozhoduje počet odpracovaných rokov. Každý ďalší rok poistenia pri priemernej mzde pridá k dôchodku približne 19,76 € mesačne (pred valorizáciou):

Pri krátkej kariére a nízkom zárobku vám môže patriť navýšenie na minimálny dôchodok, ktorý v roku 2026 závisí od počtu kvalifikovaných rokov (napríklad 501,50 € pri 42 rokoch). Vlastné vstupy si dosadíte v našej kalkulačke výpočtu dôchodku.

Ako druhý pilier znižuje dôchodok z prvého piliera?

Sporiteľovi v druhom pilieri sa dôchodok zo Sociálnej poisťovne za roky sporenia pomerne znižuje, pretože časť odvodov išla na jeho osobný účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti. Zníženie podľa § 66 ods. 6 zákona závisí od toho, v ktorom období ste sporili, lebo sa menila sadzba príspevkov do druhého piliera.

Ilustračne: ak má poistenec s priemerným zárobkom 40 rokov poistenia a z toho 10 rokov sporil od roku 2024, pomerná suma za tieto roky je 790,60 × 10/40 = 197,65 €. Zníženie je 16/91 z tejto sumy, teda asi 34,80 € mesačne menej z prvého piliera. Tento výpadok má nahradiť dôchodok z nasporenej sumy, preto sa oplatí poznať, ako funguje druhý pilier.

Ako zvýši dôchodok práca po dosiahnutí dôchodkového veku?

Práca po vzniku nároku zvyšuje dôchodok dvoma spôsobmi, podľa toho, či dôchodok poberáte. Ak odložíte žiadosť a pracujete ďalej, k sume sa pripočítajú body za nové roky a celý dôchodok sa zvýši o 0,5 % za každých 30 dní poistenia po vzniku nároku, teda o 6 % za rok.

Ak dôchodok poberáte a súčasne pracujete, Sociálna poisťovňa vám od 1. januára nasledujúceho roka pripočíta polovicu osobných mzdových bodov získaných v predchádzajúcom roku, vynásobenú ADH. Napríklad za rok práce s bodom 1,0 to v roku 2026 znamená približne 9,90 € mesačne navyše. Viac o tejto voľbe nájdete v článku o žiadosti o dôchodok.

Kde si urobím oficiálny odhad svojho dôchodku?

Oficiálny odhad ponúka Sociálna poisťovňa dvoma cestami. Obe vychádzajú z údajov, ktoré o vás eviduje, preto je dôležité najprv skontrolovať, či v evidencii nechýbajú roky.

• Informatívna suma v Elektronickom účte poistenca (EUP) na socpoist.sk ukazuje, koľko by ste dostali, keby ste do dôchodku odišli dnes. Je dostupná poistencom od približne 39 rokov a pri sporiteľoch zohľadňuje druhý pilier.
• Dôchodková prognóza sa v roku 2026 posielala prvýkrát (do 31. mája) všetkým poistencom nad 18 rokov. Obsahuje odhad z prvého aj druhého piliera v základnom, optimistickom a pesimistickom scenári. Ďalej ju dostanete do 50 rokov každých päť rokov, po päťdesiatke každý rok.

V EUP si pozrite aj neevidované obdobia, napríklad obdobie štúdia, vojenskú službu alebo prácu u zaniknutého zamestnávateľa. Kým ich nedoložíte, do odhadu sa nezapočítajú a pri chýbajúcich rokoch je odhad nižší, ako bude skutočnosť.

Prečo sa odhad líši od skutočného dôchodku?

Informatívna suma ani prognóza nie sú rozhodnutím a nedá sa voči nim odvolať. Záväznú sumu určí Sociálna poisťovňa až v konaní o dôchodok, po podaní žiadosti a overení dokladov.

• Odhad nepočíta s budúcimi rokmi práce ani budúcou ADH, ukazuje stav k 31. decembru predchádzajúceho roka.
• Chýbajúce obdobia v evidencii odhad znižujú, kým ich nedoložíte.
• Pravidlá sa do vášho odchodu môžu zmeniť; napríklad roky starostlivosti o dieťa sa pri dôchodkoch priznaných od roku 2027 hodnotia po novom, najmenej zo 60 % priemernej mzdy.
• Pri práci v zahraničí počíta Slovensko len svoj čiastkový dôchodok, viac v článku o dôchodku zo zahraničia.

Kedy presne vám vznikne nárok, ukáže kalkulačka dôchodkového veku. Podmienkou nároku na starobný dôchodok je okrem veku aj najmenej 15 rokov dôchodkového poistenia.

Časté otázky o výpočte dôchodku

Ktoré roky sú dôležité pre výpočet dôchodku?

Do priemerného osobného mzdového bodu sa započítavajú roky od 1. januára 1984 do roka pred vznikom nároku. Staršie roky sa použijú iba vtedy, keď v tomto období nemáte aspoň 22 rokov. Do počtu rokov poistenia (ODP) sa však započítavajú všetky roky poistenia vrátane tých pred rokom 1984.

Existuje maximálny dôchodok?

Pevná maximálna suma neexistuje, ale strop vytvára samotný výpočet. Osobný mzdový bod za rok môže byť najviac 3 a časť POMB od 1,25 do 3 sa započíta len na 68 %. Najvyšší možný upravený POMB je teda 2,44, čo pri 40 rokoch poistenia v roku 2026 dáva približne 1 929 € pred valorizáciou.

Dá sa požiadať o predbežný výpočet dôchodku?

Najrýchlejšou cestou je informatívna suma v Elektronickom účte poistenca, kde sa zobrazí automaticky. Doplnkom je dôchodková prognóza, ktorú Sociálna poisťovňa posiela poštou, do elektronickej schránky alebo len do EUP. Pri nejasnostiach pomôže linka 0800 123 123 alebo pobočka.

Koľko dôchodku pridá jeden odpracovaný rok?

Pri priemernom zárobku pridá jeden rok poistenia približne 19,76 € mesačne, teda hodnotu ADH. Pri zárobku na úrovni polovice priemeru je to menej, okolo 11,86 € po solidárnej úprave (rok vstupuje do priemeru, preto ide o orientačný odhad).